Incasso documentar si ordinul de plata

INCASSO DOCUMENTAR SI ORDINUL DE PLATA

INCASSO DOCUMENTAR

Este a doua modalitate de plata doc utilizata in schimburile economice internationale si este si este reglementat de publicatia 522 - Reguli Uniforme privind Incasso, care au fost revizuite in 1995 cu prima aplicare in 1996

Prima reglementata s-a numit "reguli uniforme pt incasarea hartiilor comerciale" elaborata in 1967 de CCI Paris

Sunt revizuite in 1979, schimbandu-se docum in Reguli Uniforme privind incasso - Publicatia  322

Comparative cu AD-ul platile prin incasso se efectueaza mult mai simplu, mai ieftin dar negarantate bancar aasa cum rezulta din urmat definitie : prin incasso se intelege tratarea de catre banci a docum comerciale si/sau financiare conform instructiunilor primate de la ordonator in scopul de a obtine acceptarea sau plata de a remite doc. contra plata sau contra acceptarii sau in alte conditii stabilite

Din definitie se desprind urmat elemente specifice mecanismului de incasso:

a)     Operatiunea consta intr-o simpla vehicular de doc, obligatia bancilor rezumandu-se la prestarea unui serviciu in conditiile impuse de intrsum date de exportator si potrivit Publicatiei 522

b)     Doc pot fi doc comerciale si doc financiare; in functie de doc utilizate se disting 2 tipuri de incasso:

Incasso simplu de doc fin neinsotite de doc comerciale

Incasso documentar in care se vehiculeaza doc comerciale insotite sau nu de cele financiare

c)     Scopul operatiunii este acela de transmitere a docum de la exportator la importator contra plata sau contra acceptare. Practic ambele tipuri de incasso sunt considerate a avea doc al platii, deoarece prin vehicularea doc intre banci, fie com, fie fin, se permite in final sa se obtina o plata contra docum si se urmareste ca destinatarul acestora (cump) sa nu intre in posesia lor decat dupa executarea obligatorie de plata sau de acceptare a cambiilor

Desi caracteristica de docum confera oarecare siguranta, atat pt vanzator ca importatorul nu intra in posesia marfii decat dupa achitarea doc, cat si pt importator care vazand doc are siguranta ca exportatorul si-a indeplinit obligatia de livrare a marfii conform contractului fin

Cu toate acestea pot aparea riscuri de incasare, motiv pt care aceasta modalitate este utilizata prioritar in relatiile cu partenerii traditionali, de incredere, pt a evita riscurile specifice incasso-ului

De asemeni se recomanda folosirea unui instrument de garantare sau de asigurare a marfurilor precum si alte masuri

Pe ansamblul platilor cu strainatatea ponderea incasso-urilor este 15-20%

Spezele si comisioanele bancare le suporta exp. daca nu se convine altfel

Riscurile specifice incasso-ului:

Intarzierea platii

Pierderea marfii  bancile neavand niciun angajament

Neplata marfii

PARTILE IMPLICATE

Conform Publicatiei 522 denumirea partilor este urmatoarea:

1.     Ordonatorul (exportatorul)

Repr partea care incredinteaza bancii sale oper de incasso initiate de el

Trebuie sa depuna doc de expediere in timp optim ca sa nu ajunga marfa inaintea doc; in acest caz pot aparea riscurile de neplata sau intarziere, deoarece imp poate ridica marfa faca doc, sa o foloseasca sau sa o vanda

2.     Banca exportatorului (remitenta) - este cea careia I se incredinteaza oper de catre ordonator si docum trimise ei pot fi doc cu plata la vedere si se utilizeaza sintagma docum contra plata (D/P) sau docum financiare cu plata la o anumita scadenta si se utilizeaza sintagma doc contra acceptare (D/A)

Doc cu plata la scadenta pot fi insotite si de un doc comercial pt a dovedi ca marfa a fost expediata

In cambia trebuie prevazut clar termenul scadentei, fie sub forma de data fixa, fie in raport cu data emiterii sau acceptarii ei si sa se evite formulari ca "X" zile de la data destinatiei.

Trebuie sa se mentioneze solicitarea exp ca banca la randul ei sa solicite intocmirea formalitatilor de protest de neplata / neacceptarea sis a stab cine suporta costurile de protest

Pt cambiile acceptate tre stab circuitul lor; de regula se returneaza exp intr-un nr de zile precizat in functie de data acceptarii sau se dau spre pastrare bancii pana la scadenta

Aceasta banca poate sa fie una terta de incredere (trustee bank)

Cand cambiile sunt insotite si de doc fin tre sa se precizeze clar conditiile de eliberare a docum imp pt a-si putea ridica marfa

Cand exportatorul nu este de acord cu plati partiale se precizeaza in docum ca vor fie eliberate numai dupa efectuarea platii marfii si daca ele corespund cu cele stabilite in ctr.

Amanarea platilor cat mai mult este o tendinta a imp desi pot aparea dezavantaje pt ambii parteneri, daca depasesc limitele unor termene stabilite

Aceste dezavantaje sunt pt exportator care sta cu sume imobilizate in marfuri, pt imp creeaza suspiciunea si neincrederea in el ca partener de tranz, de asemenea impotriva lui se pot lua masurijuridice, civile sau comerciale, cambiala

3.     Cumparatorul (trasul) - este destinatarul final al doc si banca trebuie sa-i solicite indeplinirea unor conditii de plata sau acceptare in schimbul eliberarii doc

Are obligatia ca dupa primirea notificarii banci sa se prezinte la banca respective pt a controla existent tuturor doc ce atesta livrarea si daca ele corespund cu cele stab in contract si in final sa efectueze plata

4.     Banca insarcinata cu incasarea (banca prezentatoare) - este banca care primeste doc cu dispozitie sau ordin de incasare de la banca remitenta si are obligatia de a prezenta doc trasului, de a obtine incasarea sau acceptarea dupa caz si de  transmite in sens invers rezultatele, respectiv banii sau cambiile acceptate

In concluzie bancile indeplinesc rolul de prestator de servicii la ordinal dat de exportator contra unor comisioane bancare si alte speze pe care le suporta ordonatorul

Obligatia lor principala este de a transmite doc, de a incasa contravaloarea lor, aceasta presupunand si controlul doc si executarea instr privind transmiterea doc si obtinerea platii contra acestora.

Riscurile platii prin incasso

Riscul intarzierii la plata

Riscul de neplata - duce la un arbitraj in instantele com si civile

Riscul diminuarii platii sau incasarii, datorita scaderii valorii marfii prin degradare si scaderea preturilor pe piata privind marfa respectiva

Riscul pierderii marfii, atunci cand aceasta este expediata direct pe adresa importatorului care poate fi de rea credinta.

Masuri de prevenire si diminuare a riscurilor:

a)     Pastrarea controlului asupra marfii prin expedierea ei pe numele unei bani sau a unui tert (tranzitar), oper care se cheama vinculare a marfurilor

b)     Obtinerea prin contract a unor clauze de garantare cum ar fi scrisoarea de garantie bancara de plata la incasso

c)     Solicitarea unei garantii sau a unui avans

Marfurile pot fi contractate cu plata la incasso atunci cand natura marfii si pozitia ei pe piata aste destul de tare ceea ce trezeste interesul exp si se evita intarzierile de plata, etc. Pretul marfii si calitatea ei creste interesul imp pt tranz cand acestea sunt competitive. De asemeni conjunctura valorii il poate determina pe importator atunci cand il avantajeaza cursul valotar sa efectueze cat mai repede plata sau invers. De aceste modalitati de prevenire si diminuare a riscurilor trebuie sa tina cont atat imp cat si exp. La aceasta se pot adauga avalul bancar.

Mecanismul de derulare a incasso-ului:

1.     Inchierea contractului de comert international prin care se convine modalitatea de plata prin incasso

2.     Livrarea marfii

3.     Prezentarea la banca remitenta a setului de doc ce atesta livrarea si expedierea, insotite de expedierea sau ordinul de plata la incasso; in care instrum de plata date de ordonator sunt date dar si précis, conditiile in care se vor inmana doc contra plata sau acceptarea inainte ce imp sa ridice marfa

4.     Banca remitenta trasmite bancii prezentatoare propriul sau doc de incasso daco in care a preluat toate instr date de ordonator

5.     Banca prezentatoare avizeaza imp despre primirea doc

6-7. Conform instr primite prin incasso banca prezentatoare elibereaza imp doc, dupa ce

aceasta le-a analizat si confirma exactitatea celor stabilite prin contract

1.     Imp intra in posesia doc si face plata

2.     Banca prez remite suma incasata contra doc bancii exp sau cambiile acceptate

3.     Banca remitenta notifica exp ca a incasat banii sau ca a primit cambiile acceptate pt ca acesta sa-si recupereze banii la scadenta cambiilor