|
|
|
1.NOTIUNE
CAMBIA este un titlu de credit, sub semnatura privata, care pune in legatura in procesul crearii sale trei persoane: tragatorul, trasul si beneficiarul.Titlul este creat de tragator in calitate de creditor care da ordin debitorului sau numit tras sa plateasca o suma fixata la o data determinata in timp, fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urma(Legea nr.58/1934). Deci cambia este inscrisul care cuprinde ordinul dat de o persoana, tragator unei alte persoane, tras de a plati unui beneficiar la scadenta si locul stabilit, o suma de bani stabilita. In operatiunea cambiala participa trei persoane:
Tragatorul, creditorul sau expeditorul care emite titlul;
Trasul, debitorul sau importatorul caruia ii este adresat ordinul sau mandatul de a plati o anumita suma;
Beneficiarul sau terta persoana catre care sau la ordinul careia se face plata.
Creanta tragatorului catre tras reprezinta proviziunea sau acoperirea cambiei, iar creanta beneficiarului contra tragatorului, valoarea furnizata.
2. TRASATURILE CAMBIEI:
2.1. Cambia este un titlu de credit, plata ei efectuandu-se, de regula, la scadenta. Pana in momentul scadentei, executarea obligatiei de plata se amana, realizandu-se o operatie de creditare.
2.2. Cambia este un titlu de credit formal si complet deoarece atat drepturile cat si obligatiile in totalitatea lor rezulta din mentiunile inscrise in cambie.
2.3. Cambia este un titlu de credit care nu creeaza obligatii neconditionate, deoarece obligatiile cambiale nu pot fi afectate de o conditie, indiferent de natura ei, in cazul stipularii unei conditii, este declarata nula.
2.4. Cambia este un titlu de credit abstract, obligatiile ce decurg din cambie fiind independente de raporturile juridice fundamentale care stau la baza emiterii ei. De aceea, prin cambie se creeaza obligatii autonome, distincte de cele existente in raporturile juridice fundamentale.
2.5. Cambia contine un ordin astfel incat se transmite printr-o procedura speciala si operatiune juridica specifica, respectiv prin "gir" , cu exceptia cazului cand cambia contine mentiunea "nu la ordin". In aceasta situatie cambia se va transmite potrivit dreptului comun, prin cesiune de creanta cu unele aspecte derogatorii de la cesiunea din dreptul civil.
3. FUNCTIILE CAMBIEI:
Cambia indeplineste urmatoarele trei functii:
3.1. Functia de instrument de incasare la initiativa tragatorului: tragatorul emite cambia, de obicei, bancii sale care, dupa ce ii va chita sumele cuvenite (in cadrul operatiei de scontare), va prezenta efectul comercial trasului, la scadenta, in vederea incasarii.
3.2. Functia de instrument de credit : ceea ce, in limbaj financiar, poarta numele de mobilizare a creantelor comerciale. Aceasta functie apare in cazul in care tragatorul, beneficiarul sau posesorul sconteaza efectul comercial, ceea ce presupune ca, o data cu prezentarea efectului la banca, sa-i fie creditata suma inscrisa in cambie. In schema prezentata anterior, functia de instrument de credit este realizata prin scontarea pe care tragatorul o efectueaza la o banca (operatiile 3 si 4).
Scontarea este operatia de credit prin care banca pune la dispozitia posesorului unui efect comercial neajuns la scadenta suma corespunzatoare inscrisului, percepandu-i un comision (taxa scontului). In urma acestui act, banca respectiva devine beneficiarul cambiei.
3.3. Functia de instrument de plata : atunci cand posesorul cambiei prezinta cambia ca mijloc de decontare (plata) unui creditor al sau.
Trasul care face plata inainte de scadenta o face pe riscul sau.
In cazul de neplata la scadenta de catre tras, posesorul unei cambii trebuie sa faca un protest inainte de a putea face recurs impotriva celorlalti semnatari ai cambiei(care sunt solidar obligati fata de el).Daca o cambie este "incasata" de catre o banca, aceasta trebuie sa faca protestul in caz de neplata.
In calitate de instrument de plata, cambia presupune evitarea utilizarii monedei. Nu este mai putin adevarat ca in aceasta calitate ea a lasat in ultima vreme locul unor instrumente preferate de practica, precum cecul bancar sau mandatul postal. Totusi, rolul sau de instrument de plata este vizibil in relatiile internationale. In aceasta postura, cambia evita transferurile de fonduri si permite, mai ales, sa se garanteze plata pretului marfurilor vandute printr-o afectare de gaj (trata documentara). Decontarea intre intreprinderi apartinand unor tari diferite are drept consecinta variatiile cursului de schimb.
4. CONDITIILE DE VALIDITATE A CAMBIEI:
4.1. Conditii de fond:
Cambia este un act juridic si in consecinta trebuie respectate conditiile de validitate prevazute de Codul civil, respectiv art.948 C.civ.
Aceste conditii de validitate se analizeaza in functie de particularitatile cambiei cu operatiune (fapt) de comert, potrivit art.3 C. com.
Cambia este valabila daca emitentul are capacitatea juridica necesara unui comerciant.
4.2. Conditii de forma:
Cambia se intocmeste in forma scrisa, forma rezultand implicit din continutul art.1 din Legea nr. 58/1934. Cambia contine atat mentiuni obligatorii cat si facultative.
4.2.1. Mentiuni esentiale:
Denumirea de cambie trecuta in insusi textul titlului si exprimata in limba intrebuintata pentru redactarea acestui titlu;
Ordinul neconditionat de a plati o suma determinata;
Numele aceluia care trebuie sa plateasca (tras);
Aratarea scadentei;
Aratarea locului unde plata trebuie facuta;
Numele aceluia caruia sau la ordinul caruia plata trebuie facuta;
Aratarea datei si a locului emiterii;
Semnatura celui care emite cambia (tragatorul).
Daca lipseste una din aceste mentiuni titlul nu are valoare de cambie cu urmatoarele exceptii:
Cambia fara aratarea scadentei este socotita platibila la vedere;
Un lipsa unei aratari speciale, locul aratat langa numele trasului este socotit loc de plata si, in acelasi timp, loc al domiciliului trasului.
Cambia care nu arata locul unde a fost emisa se socoteste semnata in locul aratat langa numele tragatorului.
Daca in cambie sunt aratate mai multe locuri de plata, posesorul cambiei o va putea prezenta pentru acceptare sau plata la oricare din aceste locuri;
Cambiile in alb sunt valabile cu precizarea ca ele se pot completa numai pana la data prezentarii lor de catre beneficiar la scadenta.
4.2.2. Mentiuni facultative:
a) Clauza "nu la ordin" inseamna interzicerea transmiterii cambiei prin gir. In acest caz cambia se va transmite prin cesiunea de creanta din dreptul comun.
b) Clauza "fara cheltuieli" sau "fara protest".
Exercitarea actiunii in regres se poate face numai daca beneficiarul cambiei intocmeste un protest de neacceptare. De la aceasta regula exista o exceptie, respectiv, in cazul cand in cambie este stipulata clauza "fara protest", situatie in care beneficiarul este scutit de obligatia de a intocmi protestul de neacceptare si, deci va putea exercita actiunea in regres in caz de refuz de acceptare din partea debitorilor cambiei (tragator, tras, avalist).Clauza privind indicarea unui acceptant la nevoie, in cazul refuzului acceptarii sau a platii cambiei de catre tras.
c) Clauza "fara procara" ceea ce inseamna ca posesorul cambiei pretinde suma de bani aratata in cambie, in virtutea unui drept propriu si nicidecum in calitate de procurator sau mandatar.
d) Clauza "dupa aviz". Daca in cambie exista o asemenea clauza ea se traduce in sensul ca tratul va face plata numai dupa primirea avizului de catre tragatori.
e) Clauza "valoare data in garantie" se traduce in sensul ca titlul a fost dat in scopul garantarii executarii altei obligatii.
Exista unele clauze considerate ca "nescrise" pentru ca, sunt in contradictie cu particularitatile si functiile cambiei, iar altele sunt nule intrucat contravin dispozitiilor legale.Astfel, este considerata ca nescrisa clauza de descarcare a tragatorului de obligatia de plata, intrucat, tragatorul ramane debitor cambial pana in momentul achitarii (platii) cambiei. Este considerata nula clauza prin care executarea obligatiei prevazuta in cambie depinde de realizarea unei conditii intrucat cambia este un titlu de credit care contine un ordin neconditionat.
5. ACCEPTAREA CAMBIEI:
Executarea obligatiei prevazuta in cambie depinde de manifestarea de vointa a trasului.Deci trasul trebuie sa accepte cambia si, prin acceptare el devine debitor principal.Prezentarea cambiei, pentru acceptare este, de regula, facultativa pentru beneficiar.In mod exceptional beneficiarul cambiei are obligatia prezentarii cambiei spre acceptare, respectiv, in cazul cand scadenta cambiei este intr-un anumit termen de la "vedere ", deci in mod obligatoriu cambia trebuie vazuta de tras asa incat ,beneficiarul ei trebuie sa o prezinte spre acceptare.
Este, de asemenea, obligatorie prezentarea cambiei pentru acceptare, daca exista in continutul cambiei o clauza prin care este prevazuta o asemenea obligatie.Prin acceptare, trasului ii revin obligatii atat fata de posesorul (beneficiarul) cambiei, cat si fata de tragator (emitentul).Fata de posesorul cambiei, trasul este obligat sa faca plata, fiind tinut in mod solidar cu tragatorul ei, eventual cu avalistul pentru executarea obligatiei.Fata de tragator, trasul are obligatii in sensul ca, in caz de neplata, posesorul, fie el tragatorul are impotriva acceptantului o actiune cambiala directa. Acceptarea comisiei se face prin mentiunea de acceptare facuta de cambie. Acceptarea poate fi revocata de catre tras situatie in care va mentiona pe titlu "anulat"adaugand semnatura. Revocarea se poate face numai inainte de inapoierea titlului catre posesorul cambiei.
Refuzul de a accepta cambia se consemneaza intr-un protest de neacceptare care se intocmeste, care are valoarea unui inscris autentic inregistrat intr-un Registru special al Notarului Public, art.48 din Legea nr.36/1995.Protestul de neacceptare trebuie formulat prin intermediul executorului judecatoresc.Daca exista refuz de acceptare a cambiei, posesorul poate exercita inainte de scadenta, dreptul de regres impotriva girantilor, tragatorului si a celorlalti debitori cambiali.
Cambia poate fi acceptata in mod extraordinar de anumite persoane indicate in cursul cambiei sau de o terta persoana (care doreste sa faca plata).
6. TRANSMITEREA CAMBIEI - GIRUL
6.1. Notiune:
Girul este un act juridic prin care posesorul cambiei, numit girant, transmite altei persoane, numite giratar, printr-o declaratie scrisa si semnata pe titlu si prin predarea titlului, toate drepturile izvorand din titlul respectiv.
Prin gir, posesorul cambiei da ordin trasului sa plateasca suma mentionata in titlu persoanei in favoarea caruia a transmis cambia. Girantul este persoana titulara a dreptului legitimata in conditiile legii si care este posesoarea titlului.Giratarul poate fi orice persoana straina sau care este implicata in raportul cambial (tragator, tras etc.).La fel cum emiterea cambiei se justifica prin existenta prealabila a unor raporturi juridice intre persoanele implicate in raportul cambial, tot astfel si girul are la baza un raport juridic preexistent intre girant si giratar.
7. AVALUL:
7.1. Notiunea de aval:
Avalul poate fi definit ca un act juridic prin care o persoana, numita avalist, se obliga sa garanteze obligatia asumata de unul dintre debitorii cambiali, numit avalizat.Cel care garanteaza (avalistul) intervine pentru a intari increderea in titlu, obligandu-se solidar cu ceilalti semnatariai cambiei la plata sumei de bani prevazuta in cambie.In calitate de avalist poate figura o terta persoana sau chiar un semnatar al cambiei.Avalul se scrie pe cambie si se semneaza de catre persoana care-l da, folosindu-se mentiunea "pentru aval".
Avalul este asemanator fidejusiunii din dreptul comun, cu unele particularitati:
Avalul nu poate sa fie dat sub conditii;
Avalul nu poate sa prevada beneficiul de diviziune si de discutiune al avalistului, acesta raspunzand solidar cu ceilalti debitori cambiali;
Avalul poate garanta numai o parte din obligatie;
Daca nu se precizeaza persoana avalizata se prezuma ca avalul este pentru garantarea obligatiilor tragatorului.
7.2. Efectele avalului:
Avalistul fiind un fidejusor cambial are aceleasi obligatii ca si fidejusorul, potrivit dreptului comun, cu exceptia celor care sunt incompatibile cu regimul juridic al cambiei.
Obligatia de garantie a avalistului este o obligatie accesorie, subsidiara, obligatie principala.Avalistul poate opune posesorului titlului exceptiile pe care debitorul avalizat le are contra lui.Avalistul are dreptul de a opune posesorului exceptiile si decaderile debitorului garantat.Avalistul se subroga in toate drepturile posesorului, in cazul platii cambiei, exercitand dreptul de regres.
8. PLATA CAMBIEI:
Plata cambiei se face la scadenta. Cambia cu scadenta la vedere va fi platita la prezentare cu exceptia cazului cand s-a prevazut un termen de plata calculat de la "vedere".Plata efectuata de tras ii elibereaza pe toit debitorii cambiali. Refuzul trasului are drept consecinta raspunderea solidara a tuturor debitorilor cambiali (tragator, girant, avalist).Locul platii: trebuie sa fie prezentat incontinutul cambiei. In lipsa indicarii locului platii, plata se va face in localitatea indicata langa numele trasului. In situatia in care nu se prevede o localitate, plta se va face la sediul trasului sau celui indicat s faca plata (deci plat era cherabila).Data platii: la scadenta. Scadenta poate fi determinata la emiterea titlului (scadenta la o zi fixa sau la un anumit termen de la data emisiunii ) sau poate fi determiata ulterior de posesorul cambiei (scadenta la vedere sau la un anumit termen de la vedere).
Plata este efectuata de tras daca a acceptat comisia si de avalisti.
Conditiile de valabilitate a platii:
Pentru a fi valabila, plata trebuie sa indeplineasca anumite conditii prevazute de lege.Platitorul sa fie capabil si sa nu fi fost supus procedurii lichidarii judiciare.Plata trebuie sa se fi facut la scadenta. Posesorul cambiei nu este obligat sa primeasca platainainte de scadenta. Plata anticipata se face pe riscul trasului.Plata sa fie facuta fara frauda sau greseala grava a platitorului
Potrivit legii, plata partiala este valabila, neputand fi refuzata. In caz de refuz al unei plati partiale, posesorul cambiei este decazut in actiunea de regres pentru suma oferita si neprimita si pentru accesoriile acesteia.Daca se face o plata partiala, trasul poate cere posesorului platit sa se faca pe cambie mentiune de aceasta plata si sa se dea o chitanta.In cazul cand o cambie este platibila intr-o moneda straina care nu are curs la locul platii, suma poate fi platita in moneda nationala, dupa valoarea ei in ziua scadentei.
9. EXECUTAREA CAMBIEI:
Executarea cambiei se poate face fie prin executarea cambiala fie, pe calea actiunilor in justitie (directe sau de regres).Cambia are valoare dupa investirea sa cu formula executorie.In cazul actiunilor in justitie pot fi invocate exceptiile cambiale obiective (care pot fi opuse oricarui posesor al titlului) sau subiective (care pot fi opuse unei anumite persoane).In cazul cand plata nu a fost acceptata ori plata a fost refuzata, posesorul trebuie sa "avizeze" pe girant si pe tragator, deci sa-i incunostiintezedespre acest fapt in termen de patru zile socotite din ziua protestului.
Fiecare girant, la randul lui, va aviza in termen de doua zile pe propriul sau girant s.a.m.d. pana la ultimul girant din sirul girantilor.
In cazul neindeplinirii obigatiei de "avizare" sanctiunea consta in pierderea dreptului de a pretinde dobanzi si cheltuieli de judecata precum si plata de despagubiri fata de girantii anteriori.
BIBLIOGFRAFIE:
1) Smaranda Angheni "DREPT COMERCIAL"
Camelia Stoica Editura Oscar Print, Bucuresti,
Magda Volonciu 2000
Monica Gabriela Lostun
Editura ALL BECK, Bucuresti,
1998
Editura OSCAR PRINT, Bucuresti,
1997
4) "Reglementari ale Bancii Nationale a Romaniei privind instrumentele de plata" - Legea nr. 59/1934 asupra cecului, modificata prin Ordonanta Guvernului nr. 11/1993, aprobata si modificata prin Legea nr. 83/1999
5) Niculae Feleaga"TRATAT DE CONTABILITATE
Ion Ionascu FINANCIARA"
Editura Economica, Bucuresti, 1998
