|
|
|
LEGE PRIVIND PENSIILE OCUPATIONALE
Capitolul I
DISPOZITII GENERALE
(2) Dreptul de a propune o schema facultativa de pensii ocupationale apartine angajatorului sau sindicatului prin contractul colectiv de munca la nivel de unitate, grup de unitati sau ramura.
(3) Angajatorii, agenti economici care inregistreaza obligatii bugetare neachitate la scadenta la sfarsitul anului fata de bugetul de stat, bugetul asigurarilor sociale de stat, bugetele locale, bugetul asigurarilor pentru somaj si bugetul Fondului national unic de asigurari sociale de sanatate, la furnizorii de energie si combustibil de orice forma, precum si institutiile publice indiferent de sistemul de finantare si de subordonare nu pot contribui la scheme facultative de pensii ocupationale.
(4) Schemele facultative de pensii ocupationale sunt furnizate de administratori.
(5) Administratorii colecteaza contributii, investesc resursele financiare ale fondului de pensii ocupationale si platesc pensii ocupationale.
ART.2. - (1) In intelesul prezentei legi, termenii si expresiile de mai jos au urmatoarele semnificatii:
b) Activul personal reprezinta suma din contul unui participant care cuprinde contributiile platite si veniturile rezultate din investirea sumelor, diminuate cu comisioanele legale si reactualizate potrivit prevederilor legale.
h) Beneficiar reprezinta urmasii participantului definiti conform dreptului succesoral.
i) Beneficii colaterale reprezinta orice avantaje, cum ar fi facilitati banesti sau cadouri, altele decat cele care rezulta din calitatea de participant sau de beneficiar al unei pensii ocupationale.
j) Comisia de Supraveghere a Asigurarilor, denumita in continuare Comisia, este autoritatea administrativa autonoma de specialitate, cu personalitate juridica si cu sediul in municipiul Bucuresti care functioneaza in conformitate cu Legea nr. 32/2000 privind societatile de asigurare si supravegherea asigurarilor, cu modificarile si completarile ulterioare.
k) Consiliul de Coordonare este organul de reprezentare al participantilor la fondul de pensii ocupationale in relatia cu administratorul.
l) Contractul de administrare este contractul semnat intre Consiliul de Coordonare si administrator, in vederea administrarii fondului de pensii ocupationale.
m) Contributiile la o schema facultativa de pensii ocupationale reprezinta sume platite de angajatorii si angajatii care participa la schema respectiva.
t) Norme reprezinta actele emise de Comisie in aplicarea prezentei legi, care sunt obligatorii pentru schemele de pensii ocupationale, fondurile de pensii ocupationale, administratori si depozitari.
w) Transferul de plati reprezinta trecerea activului personal de la vechea schema facultativa de pensii ocupationale catre noua schema facultativa de pensii ocupationale.
x) Unitatea de cont reprezinta o parte proportionala din activul financiar net al fondului de pensii ocupationale.
(2) In raport cu o persoana fizica sau juridica numita prima entitate, persoana afiliata reprezinta:
a) un actionar sau un grup de actionari care detin mai mult de 10% din actiunile emise de prima entitate sau care, desi detin un procent mai mic, pot influenta direct sau indirect deciziile luate de prima entitate;
b) orice entitate in care prima entitate detine direct sau indirect mai mult de 10% din actiunile emise sau care, desi detine un procent mai mic, poate influenta, direct sau indirect, deciziile luate de respectiva entitate;
c) orice alta entitate in care un actionar detine direct sau indirect mai mult de 30% din actiunile emise si, in acelasi timp, detine, direct sau indirect, mai mult de 30% din totalul actiunilor emise de prima entitate;
d) orice persoana care poate determina, direct sau indirect, deciziile respectivei entitati;
e) orice membru al Consiliului de Administratie sau al altui organ de conducere sau supraveghere al respectivei entitati;
f) sotul/sotia sau o ruda pana la gradul al treilea sau un afin pana la gradul al doilea inclusiv al oricarei persoane mentionate la lit. a) - e).
Capitolul II
SCHEMELE FACULTATIVE DE PENSII OCUPATIONALE
(2) Comisia emite norme privind regulile schemelor facultative de pensii ocupationale.
(3) Incadrarea in munca a unei persoane sau dobandirea calitatii de membru de sindicat nu pot fi conditionate de participarea sau continuarea participarii la o schema facultativa de pensii ocupationale si nu se pot face retineri din salariu pentru contributii la o astfel de schema fara acordul scris al persoanei respective.
ART.4. - (1) Angajatorul si sindicatul pot propune, de comun acord, participarea la o schema facultativa de pensii ocupationale angajatilor prin contractul colectiv de munca.
(2) In situatia in care nu exista contract colectiv de munca, schemele facultative de pensii ocupationale pot fi propuse de angajator si sindicat, in baza unui protocol.
ART.5. - (1) Angajatorul retine si vireaza contributiile la o schema facultativa de pensii ocupationale in numele angajatilor sai si raspunde penal de neplata contributiilor sau de plata lor incompleta conform termenelor, conditiilor si regulilor schemei cu privire la plata contributiilor.
(2) Determinarea valoarii obligatiei financiare care rezulta din neplata contributiilor sau din plata lor incompleta este reglementata de Comisie.
(3) Administratorul este obligat sa notifice
platitorului, Consiliului de Coordonare si participantului
neindeplinirea obligatiei fata de fondul de pensii
ocupational.
(4) In vederea recuperarii obligatiei financiare mentionate la alin. (2), administratorul schemei respective poate solicita aplicarea masurilor de executare silita asupra angajatorului, potrivit dispozitiilor Codului de procedura civila.
Capitolul III
AUTORIZAREA SCHEMELOR FACULTATIVE DE PENSII OCUPATIONALE
(2) Procedura de autorizare si modificare a schemelor de pensii facultative ocupationale este prevazuta in normele Comisiei.
Art.7. -Administratorul procedeaza la publicitatea schemei si la incasarea de contributii numai dupa autorizarea schemei facultative de pensii ocupationale, sub sanctiunea retragerii avizului administratorului.
ART.8. - (1) Administratorul transmite Comisiei documentatia necesara in vederea autorizarii fiecarei scheme facultative de pensii facultative ocupationale.
(3) In termen de 30 de zile de la depunerea documentatiei, Comisia emite autorizatia sau respinge cererea de autorizare, dupa caz.
(4) Administratorii informeaza participantii despre datele si regulile mentionate la alin. (2) in momentul aderarii, precum si despre modificarile si completarile ulterioare in termen de 30 de zile de la autorizarea lor.
(2) Modificarile devin aplicabile numai dupa autorizarea lor de catre Comisie.
(4) Comisia poate aproba planul de remediere propus si acorda un termen de punere in aplicare.
(5) In cazul in care Comisia nu primeste raspuns in termen sau acesta nu este satisfacator, procedeaza la retragerea autorizatiei.
ART.11. - (1) Retragerea autorizatiei unei scheme facultative de pensii ocupationale conduce automat la retragerea autorizatiei fondului de pensii ocupationale de catre Comisie.
(2) Comisia informeaza Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare sau Banca Nationala a Romaniei, dupa caz, despre retragerea autorizatiei unei scheme facultative de pensii ocupationale furnizata de un administrator autorizat de acestea.
ART.12. - (1) Din momentul retragerii autorizatiei schemei facultative de pensii ocupationale, depozitarul incepe evaluarea activelor si pasivelor fondului de pensii ocupationale si trimite Comisiei si Consiliului de Coordonare rapoarte preliminare.
(2) In termen de 3 luni de la retragerea autorizatiei, depozitarul transmite Comisiei si Consiliului de Coordonare raportul final al evaluarii avizat de un auditor independent avizat de Comisie si o propunere de lichidare a schemei facultative de pensii ocupationale.
ART.13. - (1) Propunerea de lichidare prevede modalitatea si programul transferurilor de plati catre alt fond de pensii ocupationale sau plati unice, dupa caz.
(2) Angajatorul, sindicatul si Consiliul de Coordonare pot propune participantilor la schema a carei autorizatie a fost retrasa transferul activelor personale la un alt fond de pensii ocupationale, cu aprobarea Comisiei.
(3) Partile interesate pot transmite Comisiei obiectii la propunerea de lichidare in termen de 30 de zile de la primirea acesteia.
(4) Comisia analizeaza propunerea de lichidare si obiectiile formulate si se pronunta in termen de 60 zile de la primirea acesteia.
(5) In situatia respingerii propunerii de lichidare, Comisia poate cere o noua propunere de lichidare in termen de 30 zile de la data respingerii, pe baza recomandarilor din decizia de respingere.
(6) Comisia analizeaza noua propunere de lichidare si decide in termen de 30 zile de la primirea acesteia.
(7) Dupa aprobarea propunerii, administratorul special, potrivit art. 43, procedeaza la lichidarea schemei facultative de pensii ocupationale si instiinteaza Comisia despre finalizarea operatiunilor, printr-un raport.
ART.14. - (1) Comisia emite norme referitoare la procedura de lichidare a schemei facultative de pensii ocupationale si la continutul rapoartelor obligatorii.
(2) Comisia emite norme privind conditiile transferurilor de plati din perioada de la retragerea autorizatiei pana la momentul aprobarii planului de lichidare.
ART.15. - Activele personale nu pot reveni angajatorului, sindicatului, administratorului sau depozitarului, sub sanctiunea nulitatii.
Capitolul IV
TRANSFERURILE INTRE SCHEMELE FACULTATIVE DE PENSII OCUPATIONALE
ART.16. - (1) Schemele facultative de pensii ocupationale contin reguli privind transferul la alta schema facultativa de pensii ocupationale.
(2) In conditiile in care participantul a aderat la o noua schema de pensii ocupationale acesta poate:
a) sa-si transfere conturile individuale de la vechile fonduri de pensii ocupationale la noul fond;
b) sa-si pastreze calitatea de participant la toate schemele facultative de pensii ocupationale urmand a le cumula la momentul deschiderii dreptului de pensie.
ART.17. - (1) Daca participantul doreste sa transfere activul personal la o alta schema facultativa de pensii ocupationale este obligat sa instiinteze administratorul fostei scheme si sa ii transmita o copie a actului de aderare.
(2) Comisia emite norme referitor la:
a) forma si continutul documentului prin care participantul instiinteaza administratorul despre aderarea la o alta schema facultativa de pensii ocupationale;
b) procedurile de aderare la noua schema.
ART.18. - (1) In 30 de zile calendaristice de la instiintare, are loc un transfer de plati intre administratorul fostei scheme si cel al noii scheme.
(2) Transferul de plati cuprinde activul personal, calculat la ultima data de evaluare, mai putin deducerile legale.
(3) Administratorul fostei scheme notifica administratorului noii scheme toate informatiile referitoare la contributiile facute in contul participantului, precum si despre transferurile de plati cu privire la contul acelui participant
Capitolul V
PARTICIPANTI SI CONTRIBUTII
ART.19. - (1) Tuturor participantilor la o schema facultativa de pensii ocupationale li se aplica un tratament nediscriminatoriu avand aceleasi drepturi si obligatii raportat la fondul de pensii ocupationale.
(2) Aderarea la o schema facultativa de pensii ocupationale este facultativa.
ART.20. - (1) Actul de aderare este un contract scris, incheiat direct intre persoana fizica si administratorul schemei respective si contine principalele prevederi ale schemei facultative de pensii ocupationale, ale contractului de administrare, riscurile financiare, tehnice sau de alta natura si modul de repartizare a acestora, precum si referiri la contributii, pensii ocupationale, investitii si nivelul comisioanelor.
(2) Administratorul nu poate refuza semnarea actului de aderare nici unei persoane care are dreptul de a participa la acea schema.
(3) Forma actului de aderare este aceeasi pentru toti participantii la aceea schema.
(4) Comisia precizeaza prin norme forma actului de aderare-cadru.
(5) Administratorul poate modifica acest act numai cu autorizatia
Comisiei, caz in care actul de aderare trebuie refacut.
(6) In termen de 30 de zile de la aderare, administratorul transmite participantilor o copie semnata a actului de aderare.
ART.21. - (1) Contributiile la un fond de pensii ocupationale se stabilesc conform regulilor acelei scheme de pensii ocupationale si se vireaza odata cu contributiile de asigurari sociale obligatorii.
(2) Nivelul contributiei participantului poate fi de pana la 200 euro pe an din venitul salarial anual in procedura de definitivare a impunerii anuale.
(3) Contributia participantului la fondul de pensii ocupationale se deduce din venitul salarial brut al acestuia in completarea deducerii contributiilor de asigurari sociale datorate potrivit legii.
(4) Cheltuielile angajatorului cu contributiile datorate de acesta la fondul de pensii ocupationale in suma de pana la 200 euro pe an pentru fiecare participant sunt deductibile la calculul profitului impozabil.
(5) Participantii pot in orice moment sa modifice, cu respectarea nivelului prevazut la alin. (2), sa suspende sau sa inceteze contributiile la o schema facultativa de pensii ocupationale, fara nici un fel de sanctiune, instiintand in scris administratorul si angajatorul.
(6) Instiintarea prevazuta la alin. (5) nu va afecta in nici un fel activul personal si nu da dreptul angajatorului sa-si reduca sau anuleze obligatia contractuala decat cu acordul participantului.
ART.22. - (1) Daca un participant inceteaza plata contributiei, acesta isi pastreaza drepturile, conform regulilor schemei facultative de pensii ocupationale, cu exceptia cazului in care a solicitat un transfer de plati catre alt fond de pensii ocupationale.
(2) In cazul detasarii intr-o alta tara a unui participant la o schema facultativa de pensii ocupationale din Romania, plata contributiilor la acea schema poate fi continuata de catre sau in numele angajatului respectiv, pe durata detasarii acestuia.
(3) Daca un participant devine incapabil de a presta o munca ca urmare a invaliditatii, acesta va avea dreptul sa foloseasca activul personal, in conformitate cu normele Comisiei.
(4) Daca un participant decedeaza inainte de pensionare, activele personale evaluate, la acea data, se distribuie beneficiarilor conform actului de succesiune si normele Comisiei.
(5) In cazul schimbarii locului de munca, domiciliului sau rezidentei in alta tara, participantul, respectiv beneficiarul pastraza dreptul la pensia ocupationala castigata in cadrul schemelor facultative de pensii ocupationale si aceasta se plateste, in modalitatile stabilite prin prevederile actelor normative in vigoare.
Capitolul VI
CONTURILE PARTICIPANTILOR SI EVALUAREA ACTIVELOR
ART.23. - (1) Participantul este proprietarul activului personal din contul sau.
(2) Activul personal este insesizabil, neputand face obiectul nici unei masuri de executare silita.
(3) Activul personal nu poate fi gajat sau cesionat, sub sanctiunea nulitatii.
ART.24. - (1) Contributiile se colecteaza pe baza codului numeric personal in conturile individuale ale participantilor.
(2) Contributiile la un fond de pensii ocupationale si transferurile de plati se convertesc in unitati de cont si diviziuni ale acestora.
(3) Valoarea totala a unitatilor de cont ale unui fond de pensii ocupationale este intotdeauna egala cu valoarea totala a activelor fondului.
(4) Comisia emite norme care definesc activul net, principiile de evaluare a activelor si pasivelor fondurilor de pensii ocupationale.
(5) Activele si pasivele fondului de pensii ocupationale sunt evidentiate si tinute separat de cele ale administratorului.
ART.25. - (1) Contributiile si transferul de plati la un fond de pensii ocupationale se convertesc in unitati de cont numai la anumite date, numite date de convertire, conform valorii unitatilor de cont la acea data.
(2) Pana la convertire, contributiile si transferul de plati se inscriu intr-un cont separat al fondului de pensii ocupationale, dobanda generata de acest cont constituind venit al fondului.
(3) Comisia prevede prin norme datele de convertire si periodicitatea lor.
(4) La prima data de convertire care urmeaza platii primei contributii la fondul de pensii ocupationale, valoarea unei unitati de cont va fi de 100.000 lei.
(5) Comisia poate reactualiza valoarea unitatii de cont pe baza principiilor de evaluare a activelor fondurilor de pensii ocupationale.
ART.26. - (1) Valoarea activelor nete si valoarea unitatii de cont ale unui fond de pensii ocupationale calculata de catre depozitar la fiecare data de evaluare se comunica administratorului si Comisiei in aceeasi zi.
(2) Calculele mentionate la alin. (1) sunt facute de depozitar si sunt supuse auditarii unui auditor independent avizat de Comisie.
(3) Auditorul independent nu poate fi persoana afiliata angajatorului, sindicatului, administratorului sau depozitarului.
(4) Evaluarea are loc cel putin o data pe luna la datele stabilite prin normele Comisiei.
ART.27. - (1) Administratorul care a primit contributii pe o perioada de cel putin 24 de luni calculeaza, la sfarsitul ultimei luni a fiecarui trimestru rentabilitatea pentru ultimele 24 de luni si o comunica Comisiei.
(2) Rata de rentabilitate a unui fond de pensii ocupationale este raportul intre diferenta dintre valoarea medie a unei unitati de cont in ultima zi a lunii care incheie un trimestru si valoarea acelei unitati in ultima zi lucratoare a lunii care precede perioada de 24 de luni si valoarea acelei unitati de cont in ultima zi lucratoare a lunii care precede perioada de 24 de luni, exprimat in procente.
(3) Ponderea fondului intr-o anumita zi este raportul dintre valoarea activului net al fondului si valoarea activelor nete ale tuturor fondurilor de pensii ocupationale, calculate in aceeasi zi.
ART.28. - Comisia emite norme cu privire la:
a) regulile de calcul ale rentabilitatii fondurilor de pensii ocupationale, inclusiv regulile de rotunjire a valorilor obtinute;
b) data la care administratorul trebuie sa informeze Comisia si Consiliul de Coordonare despre valoarea activelor nete ale fondului de pensii ocupationale, valoarea unei unitati de cont, rentabilitatea fondului, precum si metoda prin care se face aceasta instiintare;
c) forma si data publicarii ratei medii ponderate de rentabilitate a tuturor fondurilor.
Capitolul VII
INFIINTAREA SI AUTORIZAREA FONDURILOR DE PENSII OCUPATIONALE
(2) Participarea la un fond de pensii ocupationale a fiecarui participant este determinata de valoarea sumelor din contul acestuia.
ART.30. - Un fond de pensii ocupationale trebuie sa aiba minim 100 participanti.
(2) Actiunile si cererile introduse de participanti sau alte institutii publice la instantele judecatoresti, in legatura cu administrarea fondului de pensii ocupationale, sunt scutite de taxa judiciara de timbru.
ART.32. - (1) Sediul fondului de pensii ocupationale va fi acelasi cu cel al administratorului.
(2) Denumirea fondului de pensii ocupationale contine sintagma "Fond de Pensii Ocupationale".
ART.33. - (1) Continutul contractului-cadru de societate civila prin care se constituie un fond de pensii ocupationale este precizat prin normele Comisiei.
(2) Comisia aproba contractul de societate civila si contractul de administrare.
ART.34. - (1) Consiliul de Coordonare reprezinta fondul de pensii ocupationale in relatiile cu administratorul, negociaza si semneaza contractul de administrare.
(2) Consiliul de Coordonare este format din participanti, desemnati in parti egale, de angajator si sindicat si componenta sa este indicata in continutul contractului de societate civila.
(3) Consiliul de Coordonare este indreptatit sa primeasca informatii despre activitatea administratorului, in modalitatile prevazute in contractul de administrare si normele Comisiei.
ART.35. - (1) Regulamentul de organizare si functionare al Consiliului de Coordonare prevede numarul de reprezentanti, conditiile pe care trebuie sa le indeplineasca, drepturile, obligatiile, durata mandatului, procedurile alegerii, temeiurile pentru revocare, clauze de confidentialitate si alte dispozitii referitoare la acestia.
(2) Regulamentul de organizare si functionare al Consiliului de Coordonare prevede procedura de convocare a participantilor la sedintele Consiliului de Coordonare.
(3) Regulamentul-cadru de organizare si functionare al Consiliului de Coordonare este elaborat de Comisie dupa consultarea organizatiilor sindicale si patronale reprezentative la nivel national.
ART.36. - (1) Comisia elaboreaza contractul-cadru de administrare care contine obligatoriu:
a) partile contractante;
b) principiile schemei facultative de pensii ocupationale;
c) principalele drepturi si obligatii ale partilor si modalitatea de implementare;
d) administrarea;
e) modalitatile de control, exercitate de catre auditori;
f) obligatiile de informare ale administratorului fata de Consiliul de Coordonare al fondului, participanti si autoritati;
g) evidentele administratorului referitoare la participanti, contributii, investitii si pensii ocupationale;
h) modalitatile specifice de constatare, reclamare si remediere a deficientelor;
i) raspunderea partilor contractante;
j) sanctiunile;
k) durata contractului de administrare, modalitatile de modificare si incetare a contractului de administrare;
l) informatii de detaliu privind depozitarul fondului de pensii ocupationale.
(2) Actul de aderare se constuie ca anexa a contractului de administrare.
(3) Sectiunea privind partile contractante mentionate la alin. (1) lit. a) trebuie sa cuprinda:
a) elementele de identificare ale fondului de pensii ocupationale, ale administratorului si ale Consiliului de Coordonare;
b) actul constitutiv si statutul;
c) capitalul social varsat al administratorului;
d) garantiile oferite de catre administrator.
(4) Principiile schemei facultative de pensii ocupationale mentionate la alin. (1) lit. b) trebuie sa precizeze:
a) cuantumul contributiei, cotele aferente angajatului si angajatorului, precum si modalitatea de plata;
b) rentabilitatea minima estimata de Comisie si modalitatea de impartire a profitului intre participanti;
c) tipurile de pensii ocupationale, conditiile de eligibilitate, modalitatea de calcul, actualizare, plata, cuantum estimativ.
(5) Principalele drepturi si obligatii ale partilor si modalitatea de implementare mentionate la alin. (1) lit. c) trebuie sa precizeze:
a) obiectul de activitate;
b) principalele operatii desfasurate de administrator in contul fondului: colectarea contributiilor, investirea lor, plata pensiilor ocupationale;
c) comisionul acordat administratorului.
(6) Administrarea mentionata la alin. (1) lit. d) trebuie sa cuprinda:
a) principiile de conducere si de investitii ale fondului;
b) competentele, drepturile si restrictiile acesteia;
c) metoda de calcul si de percepere a comisioanelor;
d) modalitatea de participare a Consiliului de Coordonare, in cazul discutarii sau adoptarii unor decizii majore referitoare la administrarea fondului de natura sa afecteze interesele participantilor;
e) declaratia privind politica de investitii.
(7) Obligatiile de informare ale administratorului mentionate la alin. (1) lit. f) trebuie sa cuprinda:
a) informarile generale;
b) raportarile financiar - contabile.
(8) Contractul de administrare poate fi modificat numai cu aprobarea prealabila a Comisiei.
ART.37. - (1) Fondul de pensii ocupationale trebuie autorizat, in prealabil, de Comisie.
(2) Autorizatia se elibereaza in baza unei cereri formulata de administrator la care se aneaxa urmatoarele :
a) actul constitutiv al administratorului;
b) proiectul contractului de administrare;
c) proiectul contractului de depozitare;
d) contractul de societate civila incheiat intre participantii initiali ai fondului de pensii ocupationale;
e) proiectul actului de adeziune la fondul de pensii ocupationale;
f) dovada platii taxei de autorizare;
g) alte documente cerute de normele Comisiei.
(2) Comisia poate verifica orice aspect legat de cererea de autorizare a fondului de pensii ocupationale, fiind indreptatita:
a) sa se adreseze autoritatilor competente;
b) sa solicite documente si informatii din alte surse.
ART.39. - Comisia analizeaza cererea de autorizare a unui fond de pensii ocupationale si procedeaza, in termen de 30 de zile de la data primirii ultimului set de documente si informatii de la Consiliul de Coordonare, fie la aprobarea cererii de autorizare, fie la refuzul cererii.
ART.40. - Comisia refuza aprobarea cererii de autorizare a unui fond de pensii ocupationale daca:
a) cererea nu este conforma cu dispozitiile prezentei legi sau ale altor legi cu incidenta in domeniu;
b) organizarea fondului de pensii facultative nu este conforma cu dispozitiile prezentei legi si a celorlalte legi cu incidenta in domeniu;
c) documentele prezentate contin clauze sau dimpotriva nu contin anumite clauze, fapt ce poate avea ca efect prejudicierea intereselor participantilor la fondul de pensii ocupationale sau nu protejeaza in mod adecvat interesele participantilor;
d) exista posibilitatea ca administrarea fondului de pensii ocupationale sa nu fie desfasurata in conformitate cu practica administrarii solide si prudente a fondurilor de pensii ocupationale, potrivit normelor Comisiei.
ART.41. - Consiliul de Coordonare si administratorul incheie contractul de administrare in forma aprobata de Comisie si fondul de pensii ocupationale primeste contributiile participantilor numai dupa ce administratorul a primit avizul si fondului de pensii ocupationale i-a fost acordata autorizatia.
ART.42. - (1) Fondul de pensii ocupationale se lichideaza in urmatoarele situatii:
a) schemei facultative de pensii ocupationale i s-a retras autorizatia;
b) numarul de participanti a scazut sub minimul legal;
c) este in interesul participantilor.
(2) Administratorul nu mai poate investi activele fondului de pensii ocupationale din momentul retragerii autorizatiei acestuia.
(3) In cazul retragerii autorizatiei unui fond de pensii ocupationale nu se mai accepta contributii si nu se mai platesc comisioane, sub sanctiunea retragerii avizului administratorului.
(4) In perioada de evaluare, administratorul special poate efectua transferuri de plati la date pe care le stabileste, cu exceptia cazului in care constata ca acestea nu sunt in interesul participantilor.
ART.43. - (1) Lichidarea unui fond de pensii ocupationale se face de catre un administrator special numit de Comisie.
(2) Administratorul special nu poate fi persoana afiliata administratorului, angajatorului, sindicatului sau depozitarului.
(3) Comisia emite norme cu privire la atributiile administratorului special, precum si plata lui.
Capitolul VIII
(2) Principiile de investitie sunt:
a) prudentialitatea, inclusiv asigurarea securitatii activelor;
b) diversificarea investitiilor in vederea evitarii concentrarii excesive a investitiilor pe o anumita clasa de active, emitenti sau grup de emitenti;
c) mentinerea unei lichiditati adecvate stipulata in normele Comisiei;
d) calitatea si profitabilitatea investitiilor.
(3) Declaratia privind politica de investitii respecta principiile de investire si contine:
a) strategia de investire a activelor in raport cu natura si durata obligatiilor;
b) metode de masurare a riscului investitiilor;
c) procedurile de management al riscului;
d) metoda de revizuire a principiilor de investitie;
e) persoanele responsabile de luarea deciziilor si realizarea investitiilor, procedurile pentru luarea deciziilor.
(4) Administratorul revizuieste si completeaza declaratia privind politica de investitii o data la 3 ani sau ori de cate ori intervine o schimbare importanta in politica de investitii, cu acordul Comisiei si al Consiliului de Coordonare.
a) instrumente ale pietei monetare, inclusiv conturi bancare si depozite la banci autorizate de Banca Nationala a Romaniei si care nu se afla sub supraveghere speciala sau a caror autorizatie nu este suspendata;
b) titluri de stat emise de Ministerul Finantelor Publice;
c) obligatiuni si alte valori mobiliare emise de autoritatile administratiei publice locale din Romania;
d) valori mobiliare tranzactionate pe o piata reglementata si supravegheata de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare;
e) obligatiuni si alte valori mobiliare emise de alte state, care indeplinesc cerintele prevazute de normele Comisiei;
f) obligatiuni si alte valori mobiliare ale organismelor straine non-guvernamentale, daca aceste instrumente sunt cotate la burse de valori autorizate si indeplinesc cerintele de rating si alte cerinte prevazute de normele Comisiei;
g) titluri de participare emise de organisme de plasament colectiv in valori mobiliare din Romania sau din alte tari care indeplinesc cerintele de rating si alte cerinte prevazute de normele Comisiei;
h) alte forme de investitii prevazute de normele Comisiei care vor cuprinde si procentele maxime ale activelor ce pot fi investite in aceste forme de investitii.
(2) Investitiile in instrumente financiare derivate sunt posibile numai in masura in care contribuie la reducerea riscului investitiilor sau faciliteaza managementul eficient al portofoliului si cu evitarea riscului de expunere la o singura categorie.
a) in cazul activelor prevazute la art. 45 lit. a), nu poate fi investit un procent mai mare de 20% din valoarea totala a activelor fondului;
b) in cazul activelor prevazute la art. 45 lit. b), nu poate fi investit un procent mai mare de 70% din valoarea totala a activelor fondului;
c) in cazul activelor prevazute la art. 45 lit. c), nu poate fi investit un procent mai mare de 20% din valoarea totala a activelor fondului;
d) in cazul activelor prevazute la art. 45 lit. d), nu poate fi investit un procent mai mare de 50% din valoarea totala a activelor fondului;
e) in cazul activelor prevazute la art. 45 lit. e), nu poate fi investit un procent mai mare de 10% din valoarea totala a activelor fondului;
f) in cazul activelor prevazute la art. 45 lit. f), nu poate fi investit un procent mai mare de 10% din valoarea totala a activelor fondului, cu asigurarea accesului la piata interbancara si cu respectarea prevederilor privind tranzactiile valutare, conform reglementarilor in vigoare ale Bancii Nationale a Romaniei;
g) in cazul activelor prevazute la art. 45 lit. g), nu poate fi investit un procent mai mare de 5% din valoarea totala a activelor fondului;
(2) Comisia poate diminua temporar procentul maxim al activelor care poate fi investit in clasele de active mentionate la art. 45
(3) Comisia stabileste prin norme:
a) procentul maxim al activelor unui fond care poate fi investit intr-o singura societate comerciala sau in fiecare clasa de active ale acesteia;
b) procentul maxim al activelor unui fond care poate fi investit in activele unui singur emitent, grup de emitenti si persoanele afiliate lor.
(2) Votul este exercitat exclusiv in beneficiul participantilor la fondul de pensii ocupationale.
ART.48. - Administratorul nu poate investi in:
a) active care nu pot fi instrainate prin lege;
b) actiuni, obligatiuni si alte valori mobiliare emise de actionarii administratorului;
c) actiuni, obligatiuni si alte valori mobiliare emise de administrator, daca este cazul;
d) actiuni, obligatiuni si alte valori mobiliare emise de angajator;
e) actiuni, obligatiuni si alte valori mobiliare emise de sindicat;
f) actiuni, obligatiuni si alte valori mobiliare emise de depozitar;
g) actiuni, obligatiuni si alte valori mobiliare emise de orice persoana afiliata in raport cu entitatile enumerate la lit. b) - f).
h) orice alte active stabilite prin normele Comisiei.
ART.49. - (1) Administratorul este obligat sa ia masuri pentru adaptarea activitatii de investitii in situatia in care prevederile strategiei financiare nu sunt respectate ca urmare a:
a) schimbarii preturilor de piata care constituie baza de evaluare a activelor;
b) modificarii ratelor de schimb valutar;
c) modificarii relatiilor organizatorice sau economice dintre entitatile in care au fost investite activele;
d) oricaror alte circumstante care nu pot fi controlate imediat de catre administrator.
(2) Adaptarea activitatii de investitii trebuie sa aiba loc in termen de cel mult 6 luni de la data aparitiei situatiilor mentionate la alin. (1).
(3) La cererea administratorului, in cazuri bine justificate, Comisia poate, daca protejarea intereselor participantilor la schema facultativa de pensii ocupationale o impune, sa prelungeasca termenul prevazut la alin. (2) pana la 12 luni.
a) sie insusi;
b) depozitarului;
c) angajatorului sau sindicatului care propune schema facultativa de pensii ocupationale;
d) persoanelor afiliate in raport cu oricare dintre entitatile enumerate la lit. a) - c).
(2) Administratorul nu poate investi in active apartinand entitatilor enumerate la alin. (1).
(3) Activele fondului de pensii ocupationale nu pot constitui garantii si nu pot fi utilizate pentru acordarea de credite, sub sanctiunea nulitatii.
(4) Fondul de pensii ocupationale poate contracta imprumuturi exclusiv pentru lichiditati si numai pe termen scurt, dar nu de la depozitarul sau.
(2) Nerespectarea prevederilor privind investitiile fondurilor de pensii ocupationale duc la retragerea avizului administratorului.
Capitolul IX
AVIZAREA SI FUNCTIONAREA ADMINISTRATORILOR
ART.52. - (1) Administratorul trebuie sa obtina un aviz de la Comisie pentru a putea administra un fond de pensii ocupationale.
(2) Un administrator poate administra mai multe scheme facultative de pensii ocupationale.
(3) Activele si pasivele fiecarui fond de pensii ocupationale sunt organizate, evidentiate si administrate distinct, separat de celelalte activitati si de contabilitatea proprie fara posibilitatea transferului intre ele.
ART.53. - (1) Administratorul trebuie sa actioneze numai in interesul participantilor si sa aplice principii prudentiale in activitate.
(2) Administratorul nu poate fi o persoana afiliata angajatorului, sindicatului sau depozitarului.
ART.54. - (1) Actiunile unui administrator sunt nominative si nu pot fi transformate in actiuni la purtator.
(2) Administratorul nu poate emite actiuni preferentiale.
(3) Angajatorul nu poate fi actionar la administratorul fondului de pensii ocupationale la care vireaza contributii.
(4) Actul constitutiv al administratorului trebuie sa prevada ca actionarii nu pot beneficia de drepturi preferentiale sau alte privilegii si ca este interzisa limitarea drepturilor sau impunerea de obligatii suplimentare.
ART.55. - (1) Obiectului de activitate se completeaza cu colectarea contributiilor, investirea lor si plata pensii ocupationale cu conditia obtinerii acordului de la Comisia de Supraveghere a Asigurarilor, Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare sau Banca Nationala a Romaniei, dupa caz.
(2) Activitatea de administrare a fondurilor de pensii ocupationale este supusa avizarii de catre Comisie, prin norme.
(2) Capitalul social al administratorului este subscris si varsat integral, exclusiv in numerar la momentul constituirii acesteia.
(3) Capitalul social al admistratorului nu poate fi constituit si nici majorat prin subscriptie publica.
(4) Capitalul social al administratorului nu poate proveni din imprumuturi sau credite si nici nu poate fi grevat in nici un fel de sarcini.
ART.57. - (1) Membrii Consiliului de Administratie trebuie sa indeplineasca conditiile cerute de legislatia privind societatile comerciale, precum si urmatoarele conditii:
a) sa fie absolventi ai unei institutii de invatamant superior;
b) sa aiba experienta profesionala de cel putin 2 ani in domeniul financiar, bancar sau asigurari;
c) sa aiba onorabilitatea necesara pentru functia pe care urmeza sa o indeplineasca.
(2) Cel putin o treime din membri Consiliului de Administratie trebuie sa fie licentiati in stiinte economice sau juridice.
ART.58. - (1) Membrii Consiliului de Administratie nu pot fi membri in Consiliului de Administratie al:
a) unui alt administrator sau persoanelor afiliate;
b) depozitarului sau personelor afiliate.
(2) Interdictia prevazuta in alin. (1) se aplica si persoanelor care au raporturi de munca, de comision sau alte raporturi similare cu persoanele mentionate in alin. (1).
(3) In cazul neindeplinirii obligatiilor, Comisia poate sa revoce orice membru al Consiliului de Administratie si sa solicite inlocuirea acestuia cu alta persoana.
ART.59. - (1) Cererea de avizare se adreseaza Comisiei.
(2) Cererea de avizare este intocmita de catre administrator si este insotita de urmatoarele:
a) actul constitutiv al societatii;
b) declaratia de intentie a societatii;
c) regulamentului de organizare al societatii;
d) documentatia din care sa rezulte indeplinirea cerintelor prevazute la art. 1 alin. (3);
e) regulile de baza ale schemelor facultative de pensii ocupationale propuse;
f) lista actionarilor care cuprinde informatii referitoare la eventuala lor calitate de persoane afiliate, la natura legaturilor dintre ei, documente referitoare la statutul lor juridic si la provenienta resurselor financiare constituite ca aport la capitalul social al societatii;
g) lista membrilor Consiliului de Administratie si, daca este cazul, Comitetului de Directie, precum si un curriculum vitae in care sa se specifice calificarea si experienta profesionala a fiecaruia;
h) cazierele judiciare si cazierele fiscale ale actionarilor societatii, dupa caz;
i) un plan organizatoric si financiar al activitatilor administratorului pentru urmatorii 5 ani;
j) documentatia referitoare la depozitarul fondului de pensii ocupationale;
k) dovada platii taxei pentru cererea de avizare;
l) orice alte documente prevazute in normele Comisiei.
ART.60. - (1) In termen de 30 de zile de la data inregistrarii cererii de avizare, Comisia poate solicita documente si informatii suplimentare, pe care administratorul trebuie sa le transmita in maxim 30 zile.
(2) Comisia poate verifica orice aspect legat de cererea de avizare, fiind indreptatita:
a) sa se adreseze altor autoritati competente in domeniu;
b) sa solicite documente si informatii din alte surse.
ART.61. - Comisia analizeaza cererea de avizare si procedeaza, in termen de maxim 3 luni de la data primirii ultimului set de documente de la administratorul, fie la aprobarea cererii de avizare, fie la refuzul acesteia.
a) administratorul dovedeste ca dispune de sumele necesare majorarii capitalului social;
b) calitatea actionarilor corespunde nevoii garantarii unei gestiuni sanatoase si prudente;
c) candidatii Consiliului de Administratie si ai Comitetului de Directie, daca este cazul, au onorabilitatea, pregatirea si experienta profesionala necesare pentru ocuparea functiei pe care urmeaza sa o indeplineasca;
d) regulile schemelor facultative de pensii ocupationale asigura o gestiune sanatoasa a pensiilor ocupationale;
e) administratorul demonstreaza ca a facut sau ca va face, inainte de inceperea administrarii fondului de pensii ocupationale, toate demersurile necesare pentru tinerea corespunzatoare a contabilitatii;
f) denumirea propusa a administratorului contine sintagma "Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Ocupationale" si nu este de natura sa induca in eroare participantii fondului de pensii ocupationale sau orice alta persoana;
g) alte conditii stabilite prin normele Comisiei.
ART.63. - Comisia refuza cererea de avizare in urmatoarele situatii :
a) constata neindeplinirea conditiilor prevazute la art. 62;
b) exista posibilitatea ca modul de desfasurare a activitatii administratorului sa nu fie in conformitate cu practica administrarii solide si prudente a fondului de pensii ocupationale.
ART.64. - (1) In termen de 3 luni de la primirea avizului, administratorul inregistreaza schimbarea denumirii si completarea obiectului de activitate la Registrul Comertului, in conformitate cu documentele mentionate in cererea de avizare.
(2) Depasirea termenului de 3 luni duce la pierderea valabilitatii avizului.
(3) Numai administratorii legal constituiti si care au primit avizul, in conformitate cu prezenta lege, sunt indreptatiti sa foloseasca in denumirea lor sintagma indicata in art. 62 lit. f).
(2) Procedura de suspendare, retragere sau anulare a avizului se stabileste prin normele Comisiei.
(3) In situatia retragerii sau anularii avizului pentru administrarea unui fond de pensii ocupationale, Comisia numeste un administrator special ale carei atributii sunt cele de administrare temporara, propunerea unui alt administrator sau lichidarea fondului, dupa caz.
(4) Administratorul special nu poate fi persoana afiliata administratorului, angajatorului, sindicatului sau depozitarului.
(5) Comisia reglementeaza atributiile administratorului special, precum si plata lui.
ART.66. - Administratorul nu poate utiliza propriile sale active pentru:
a) tranzactionarea sau dobandirea in orice alt mod de actiuni, alte valori mobiliare sau drepturi in orice alta entitate, cu exceptia situatiei in care participa la capitalul social al altui administrator, in conformitate cu normele Comisiei;
b) contractarea de imprumuturi sau credite, inclusiv emiterea de obligatiuni, ce depasesc procentul din valoarea capitalui social stabilit prin normele Comisiei.
ART.67. - (1) Un administrator poate dobandi, partial sau integral, capitalul social al unui alt administrator, numai cu acordul prealabil scris al Comisiei si cu respectarea dispozitiilor legale privind concurenta.
(2) Comisia aproba tranzactia, cu exceptia situatiilor in care:
a) nu este in interesul participantilor;
b) administratorii nu indeplinesc cerintele prezentei legi sau altor dispozitii legale.
ART.68. - (1) Administratorul este obligat sa pastreze documentele si evidentele referitoare la fondurile de pensii ocupationale in conformitate cu prevederile legale privind arhivarea si normele Comisiei.
(2) Administratorul fondurilor de pensii ocupationale are obligatia organizarii activitatii de audit public intern potrivit prevederilor legale in vigoare.
Capitolul X
FINANTAREA ACTIVITATII ADMINISTRATORILOR
ART.69. - Administratorul utilizeaza aceeasi metoda de calcul si de percepere a comisioanelor pentru toti participantii la acelasi fond de pensii ocupationale.
ART.70. - (1) Veniturile administratorului din activitatea de baza se constituie din comisioane percepute:
a) prin deducerea unui procent din contributiile platite, dar nu mai mult de 5%, cu conditia ca aceasta deducere sa fie facuta inainte de convertirea contributiilor in unitati de cont;
b) prin deducerea unui procent din profitul rezultat din investirea activelor fondului de pensii ocupationale.
(2) Comisia stabileste modalitatea de calcul si de plata a comisioanelor.
Capitolul XI
PLATA PENSIILOR OCUPATIONALE
ART.71. - (1) Activul personal este folosit numai pentru obtinerea unei pensii ocupationale viagere.
(2) Dreptul la pensia ocupationala se deschide, la cererea participantului, cu indeplinirea urmatoarelor conditii cumulative:
a) varsta de pensionare prevazuta in Legea nr. 19/2000 privind sistemul public de pensii si alte drepturi de asigurari sociale, cu modificarile si completarile ulterioare;
b) daca au fost platite minimum 60 de contributii lunare;
c) activul personal este cel putin egal cu suma necesara obtinerii pensiei ocupationale minime prevazuta prin normele Comisiei.
(3) In caz de invaliditate permanenta, participantul poate beneficia de activul personal fara indeplinirea prevederii mentionate la alin. (2) lit. a).
ART.72. - Se excepteaza de la prevederile art. 71 situatiile in care:
a) participantul nu indeplineste una din conditiile mentionate la art. 71 alin. (2), caz in care primeste suma existenta in contul sau ca plata unica sau plati esalonate in rate pe o durata de maxim 5 ani, la alegerea sa;
b) invaliditate, caz in care dreptul la pensia ocupationala se deschide in conditiile si la termenele stabilite de Comisie;
c) decesul participantului a survenit inainte de depunerea cererii pentru obtinerea unei pensii ocupationale, caz in care suma din cont se plateste beneficiarilor in conditiile si cuantumul stabilite prin actul de aderare si actul de succesiune;
d) decesul participantului a survenit dupa deschiderea dreptului la pensia ocupationala si acesta a ales un tip de pensie ocupationala cu componenta de supravietuitor, caz in care sumele aferente se platesc catre persoana nominalizata.
Art.73. - (1) Suma totala cuvenita pentru pensia ocupationala nu poate fi mai mica decat valoarea contributiilor platite diminuata cu comisioanele de administrare la care se adauga transferurile de plati efectuate, daca este cazul, majorata cu rata minima a rentabilitatii stabilita de Comisie.
(2) La deschiderea dreptului de pensie ocupationala, suma la care are dreptul participantul este folosita pentru obtinerea unei pensii ocupationale, daca suma existenta in contul participantului este cel putin egala cu cea necesara obtinerii pensiei ocupationale minime.
(3) Daca suma la care un participant are dreptul la data pensionarii este mai mica decat suma necesara obtinerii unei pensii ocupationale minime, participantul sau beneficiarii sai, daca este cazul, primeste o suma fixa.
(4) Comisia emite norme care sa prevada modul de stabilire si modificare a ratelor in functie de performanta investitionala, pensia ocupationala minima, costurile pe care un participant trebuie sa le suporte, modul de plata si consecintele decesului unui participant.
ART.74. - (1) Fiecare administrator ofera o pensie ocupationala de tipul celor aprobate de Comisie.
(2) Comisia reglementeaza tipurile de pensii ocupationale.
(3) Comisia emite norme privind procedura de autorizare, de retragere a autorizatiei si de modificare a tipurilor de pensii ocupationale.
(4) Pensia ocupationala se supune reglementarilor legale privind impozitarea veniturilor si executarea silita.
Capitolul XII
FONDUL DE REZERVA
ART.75. - (1) Fondul de rezerva este infiintat de administrator in scopul asigurarii solvabilitatii fondurilor de pensii ocupationale administrate.
(2) Neconstituirea fondului de rezerva sau neactualizarea lui, dupa caz, este sanctionata de catre Comisie cu retragerea avizului administratorului.
(3) Reglementarea fondurilor de rezerva se face de catre Comisie.
ART.76. - (1) Fondul de rezerva trebuie sa aiba un nivel prudential, care sa acopere cel putin pensiile ocupationale in plata si cele previzibile pe termen mediu, obligatiile de majorare a acestor drepturi, precum si ajustarea ratei rentabilitatii pana la nivelul normat.
(2) Fondul de rezerva se pastreaza in banci comerciale, cu dobanda.
(3) Fondul de rezerva se recalculeaza anual de catre un actuar si este supus auditarii unui auditor independent avizat de Comisie.
(4) Avizarea auditorului independent se va face potrivit normelor Comisiei.
ART.77. - (1) Veniturile fondului de rezerva sunt finantate din resursele administratorului.
(2) Cheltuielile fondului de rezerva acopera in principal pensiile ocupationale rambursabile participantilor, ajustarea rentabilitatii pana la nivelul normat, diferenta dintre suma la care are dreptul participantul si activul sau personal in cazul transferului la un alt fond de pensii ocupationale.
ART.78. - (1) Fondul de rezerva nu poate fi afectat de obligatii care aduc atingere capacitatii lui de a respecta obligatiile legale.
(2) Comisia verifica periodic nivelul si modul de utilizare a fondului de rezerva si ia masuri pentru intrarea in legalitate a administratorilor.
Capitolul XIII
INTERDICTII PRIVIND MARKETINGUL PENSIILOR OCUPATIONALE
ART.79. - (1) Este interzisa oferirea de beneficii colaterale unei persoane, cu scopul de a o convinge sa adere sau sa ramana participant la o schema facultativa de pensii.
(2) Este interzisa oferirea de beneficii colaterale unui angajator sau unor persoane afiliate acelui angajator, cu scopul de a-l recompensa sau de a-l determina sa convinga sau sa solicite angajatilor sai sa adere la o anumita schema facultativa de pensii ocupationale.
(3) Este interzisa oferirea de beneficii colaterale unui sindicat sau altei entitati colective, ori unor persoane afiliate acelui sindicat sau entitati, cu scopul de a-l rasplati sau de a-l determina sa convinga sau sa solicite membrilor sai sa adere la o anumita schema facultativa de pensii.
ART.80. - (1) Administratorilor, depozitarilor, angajatorilor si persoanele afiliate lor le este interzis:
a) sa transmita informatii false, inselatoare sau care pot crea o impresie falsa, sa emita pretentii sau sa faca afirmatii inclusiv prin publicitate sau alte forme promotionale sau in informatiile scrise care sunt distribuite participantilor sau potentialilor participanti, despre o schema facultativa de pensii ocupationale sau administratorul acestuia;
b) sa faca in fata participantilor sau potentialilor participanti afirmatii sau previziuni despre evolutia investitiilor unei scheme facultative de pensii ocupationale altfel decat in forma si modul prevazute in normele Comisiei.
(2) In cazul in care Comisia constata ca informatiile sunt susceptibile de a induce in eroare, aceasta poate interzice publicarea si distribuirea acestora si obliga la publicarea rectificarii in termen de 30 de zile de la constatare.
ART.81. - (1) Comisia emite norme cu privire la informatiile continute in reclame sau materiale promotionale in legatura cu schemele facultative de pensii ocupationale sau cu pensiile ocupationale.
(2) Comisia emite norme care sa prevada orice alte obligatii privind marketingul schemelor facultative de pensii ocupationale.
Capitolul XIV
OBLIGATII DE RAPORTARE SI TRANSPARENTA
ART.82. - (1) Administratorul publica cel mai tarziu la data de 31 mai a fiecarui an o brosura informativa cu informatii corecte si complete despre activitatea desfasurata in anul calendaristic precedent.
(2) Administratorul pune brosura la dispozitia oricarei persoane care solicita dobandirea calitatii de participant la schema facultativa de pensii ocupationale, inainte ca aceasta sa semneze actul de aderare.
(3)
Anual, administratorul pune brosura informativa la dispozitia
Comisiei, a Consiliului de Coordonare si a oricarui participant la
schema facultativa de pensii ocupationale.
ART.83. - Brosura informativa contine urmatoarele informatii cu privire la administrator si la fondul pe care il administreaza:
a) componenta Consiliului de Administratie si a Comitetului de Directie, daca este cazul;
b) numele si adresa actionarilor care detin mai mult de 5% din totalul actiunilor si procentul detinut de acestia din totalul actiunilor;
c) numele si sediul depozitarului;
d) orice alte informatii cerute de normele Comisiei.
ART.84. - (1) Administratorul transmite lunar Comisiei un raport privind investitiile fiecarui fond de pensii ocupationale.
(2) Comisia elaboreaza raportul-cadru care trebuie sa contina cel putin:
a) structura portofoliului de investitii din perioada de raportare;
b) procentul activelor unui fond investit intr-o singura societate comerciala sau in fiecare clasa de active ale acesteia;
c) procentul activelor unui fond investit, in cazul activelor unui singur emitent.
ART.85. - (1) Administratorul informeaza anual, in scris, pe fiecare participant, la ultima adresa comunicata despre activul personal, despre transferurile de plati si datele la care s-au efectuat in perioada respectiva, precum si despre convertirea contributiilor si a transferurilor de plati in unitati de cont.
(2) La cererea unui participant, administratorul trimite o situatie a valorii banesti a activelor personale existente in contul sau, contra cost.
(3) Administratorul informeaza anual Consiliul de Coordonare despre valoarea si procentul investitiilor in diverse clase de active corespunzatoare ultimei date de evaluare din ultima luna, incluzand referinte despre emitentii valorilor mobiliare care reprezinta cel putin 1% din valoarea activelor financiare.
ART.86. - Administratorul transmite anual sau ori de cate ori este necesar, Comisiei si Consiliului de Coordonare:
a) situatiile activelor si pasivelor, a veniturilor si cheltuielilor pentru fiecare fond de pensii ocupationale administrat, precum si raportul unui auditor independent avizat de Comisie;
b) situatiile activelor si pasivelor si contul de profit si pierdere privind activitatea proprie
c) situatia comisioanelor platite pentru depozitar, administrator si alte situatii privind cheltuielile solicitate de Comisie;
d) numarul de participanti la fiecare schema facultativa de pensii ocupationale;
e) alte informatii solicitate de Comisie.
Capitolul XV
DEPOZITARUL ACTIVELOR
ART.87. - (1) Administratorul
incheie contract de depozitare cu un singur depozitar pentru toate fondurile de
pensii ocupationale administrate.
(2) Depozitarul poate incheia contracte de depozitare cu mai multi administratori, cu conditia de a pastra separat activele, operatiunile si inregistrarile fiecarui fond de pensii ocupationale si de ale sale insusi.
ART.88. - (1) Depozitarul nu poate detine actiuni ale angajatorului sau ale oricarei entitati afiliate acestuia si nu poate avea nici o relatie de capital cu aceste entitati.
(2) Depozitarul trebuie sa indeplineasca cumulativ urmatoarele conditii:
a) sa nu se afle in procedura de supraveghere speciala sau administrare speciala bancara;
b) sa nu aiba un contract de depozitare cu administratorul fondului ale carui active le pastreaza si sa nu fie persoana afiliata administratorului;
c) sa nu detina actiuni ale administratorului sau
ale unei persoane afiliate acestuia si sa nu aiba nici un fel de
relatii de capital cu aceste entitati;
d) sa nu imprumute si sa nu ia cu imprumut bani de la administratorul fondului de pensii ocupationale.
(3) Angajatii sau membrii organelor de conducere ale depozitarului nu pot fi membri ai Consiliului de Administratie sau angajati ai administratorului fondului de pensii ocupationale ale carui active financiare le pastreaza.
a) sa primeasca si sa pastreze in siguranta toate activele fondului de pensii ocupationale;
b) sa pastreze inregistrarile referitoare la valorile mobiliare dematerializate care constituie active financiare ale fondului de pensii ocupationale;
c) sa actualizeze inregistrarile in conturi;
d) sa transmita informatii administratorului;
e)
sa se asigure ca toate contractele referitoare la achizitionarea
si instrainarea activelor financiare sunt in concordanta cu
prevederile prezentei legi si ale regulilor schemei facultative de pensii
ocupationale;
f) sa respecte instructiunile administratorului, cu exceptia celor care incalca prezenta lege, a celor care pun in pericol, in opinia sa, securitatea activelor financiare sau principiile de investitie;
g) sa se asigure ca activele financiare sunt investite in conformitate cu prezenta lege si cu principiile de investitie prevazute in regulile schemei facultative de pensii ocupationale si ca in situatia unei incalcari, Comisia este informata in scris in conformitate cu procedura de notificare prevazuta in normele acesteia;
h) sa se asigure ca in tranzactiile cu active financiare sumele datorate sunt platite la timp;
i) sa indeplineasca orice alte obligatii prevazute in normele Comisiei.
a) obligatiile depozitarului si ale administratorului;
b)
comisionul depozitarului si modul de calcul al costurilor si
comisioanelor ce se suporta de administrator;
c) alte cerinte prevazute in normele Comisiei.
(2) Depozitarul este raspunzator pentru prejudiciile rezultate din neexecutarea sau executarea necorespunzatoare a obligatiilor sale.
(3) Depozitarul nu este exonerat de raspundere si raspunderea sa nu poate fi limitata prin incredintarea obligatiilor sale unei alte entitati, sub sanctiunea nulitatii.
(5) Comisia emite norme privind modificarea contractului de depozitare.
ART.91. - (1) Comisia poate obliga administratorul sa inlocuiasca depozitarul daca structura financiara si organizatorica a acestuia s-a deteriorat substantial si, prin urmare, activele pastrate in depozitul sau sunt puse in pericol.
(2) Banca Nationala a Romaniei, Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare si alte autoritati competente in domeniu notifica Comisia despre orice deterioare de care au cunostinta, in structura financiara sau organizatorica a depozitarilor.
ART.92. - In situatia rezilierii contractului de depozitare, depozitarul transmite altui depozitar activele din depozitul sau si toate documentele referitoare la indeplinirea obligatiilor, intr-o perioada stabilita de comun acord, aprobata de Comisie, cu asigurarea continuitatii indeplinirii obligatiilor contractuale.
ART.93. -Activele financiare ale fondului de pensii ocupationale nu pot face obiectul executarii silite impotriva depozitarului si nici al unei tranzactii.
Capitolul XVI
SUPRAVEGHEREA ACTIVITATII
ART.94. - (1) Comisia de Supraveghere a Asigurarilor reglementeaza, coordoneaza si controleaza activitatea entitatilor implicate in domeniul pensiilor ocupationale.
(2) In termen de 30 de zile de la publicarea in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, a prezentei legi, Comisia infiinteaza un departament distinct in vederea desfasurarii activitatii in conformitate cu prevederilor prezentei legi
ART.95. (1) Pentru desfasurarea activitatii in conformitate cu prevederile prezentei legi, Comisia are urmatoarele atributii principale:
a) acordarea, retragarea si revocarea autorizatiilor pentru schemele facultative de pensii ocupationale, fondurile de pensii ocupationale si tipurile de pensii ocupationale;
b) aprobarea, retragerea si revocarea avizelor pentru administratori, depozitari si auditori independenti;
c) asigurarea unei bune functionari a schemelor facultative de pensii ocupationale si a administratorilor;
d) supravegherea fondurilor de pensii ocupationale, precum si a administratorilor si depozitarilor pentru activitatea de administrare a fondurilor de pensii ocupationale;
e) verificarea evidentierii separate a activelor si pasivelor fiecarui fond de pensii ocupationale de celelalte activitati ale entitatilor implicate;
f) informarea si educarea populatiei cu privire la scopurile si principiile de functionare ale schemelor facultative de pensii ocupationale, ale fondurilor de pensii ocupationale si ale administratorilor;
g) colaborarea cu Banca Nationala a Romaniei si cu Comisia Nationala de Valori Mobiliare, precum si cu alte organisme interne si internationale pentru a asigura cea mai eficienta supraveghere si reglementare a sectorului financiar in general;
h) emiterea de norme privind functionarea schemelor facultative de pensii ocupationale, a fondurilor de pensii ocupationale, a fondurilor de rezerva, a fondului de garantare, a tipurilor de pensii ocupationale, a administratorilor, a depozitarilor, a auditorilor independenti si a Consiliului de Coordonare;
i) emiterea de norme privind investitiile si evidentierea contabila distincta pentru perioadele contributive si cele de plata a pensiilor ocupationale;
j) stabilirea ratei minime de rentabilitate;
k) desfasurarea altor activitati prevazute in prezenta lege.
l) controlul activitatii administratorilor
(3) Comisia are legitimare procesuala activa si poate interveni in orice proces impotriva administratorilor, organisme sau persoane care se afla intr-o relatie juridica cu acestia, fie in mod direct, fie in mod indirect, atunci cand o astfel de actiune este necesara in scopul protejarii participantilor.
(4) Comisia calculeaza:
a) Rata medie ponderata de rentabilitate a tuturor fondurilor de pensii ocupationale pentru ultimele 24 de luni ca suma a produselor dintre rata de rentabilitate a fiecarui fond si ponderea medie a fondului in piata fondurilor;
b) Ponderea medie a fiecarui fond de pensii ocupationale in piata fondurilor ca medie aritmetica dintre ponderea fondului in ultima zi lucratoare a lunii care precede perioada de 24 de luni si ponderea fondului in ultima zi lucratoare a ultimei luni din perioada de 24 de luni.
ART.96. - (1) In exercitarea atributiilor de control a activitatilor administratorilor, Comisia are dreptul:
a) sa obtina de la administratori, angajatori, sindicate si depozitari copii dupa toate documentele care privesc schema respectiva;
b) sa obtina orice informatie sau sa chestioneze pe orice membru al Consiliului de Administratie sau pe oricare dintre angajatii unui administratorul sau ai depozitarului in legatura cu activitatile acestora.
(2) Persoanele autorizate de presedintele Comisiei vor avea drept de acces in sediile:
a) unui administrator sau ale oricarei alte entitati implicate, cu scopul de a verifica daca activitatile sale sunt in conformitate cu prevederile acestei legi, a normelor Comisiei, cu regulile schemei respective si cu prevederile contractului de administrare;
b) unui angajator sau sindicat, cu scopul de a verifica daca activitatile lor legate de schemele facultative de pensii ocupationale propuse sunt in conformitate cu prevederile prezentei legi si cu normele Comisiei;
c) depozitarului, in scopul de a verifica daca activitatile acestora in legatura cu schemele facultative de pensii ocupationale sunt in conformitate cu prezenta lege si cu orice contract incheiat cu administratorul.
(3) Scopul inspectiei va fi indicat in autorizatia emisa de presedintele Comisiei.
(4) Persoana autorizata care efectueaza inspectia are dreptul:
a) sa verifice si sa ridice, orice registre, documente, fisiere de calculator sau alte evidente;
b) sa solicite eliberarea de copii dupa astfel de documente sau evidente;
c) sa solicite orice informatii de la membrii organelor statutare de conducere si de la angajatii entitatilor la care se efectueaza inspectia.
(5) Entitatea inspectata este obligata sa se asigure ca persoanei autorizate care efectueaza inspectia i se permite accesul la toate registrele, documentele si alte evidente care privesc activitatile sale legate de obiectul inspectiei.
(6) Persoana care efectueaza inspectia redacteaza un raport pe care il prezinta presedintelui Comisiei, iar acesta instiinteaza entitatea la care s-a efectuat inspectia despre neregulile constatate si ii acorda un termen pentru corectarea acestora.
ART.97. - (1) Comisia tine Registrul Fondurilor de Pensii Ocupationale si al administratorilor, denumit in continuare Registru.
(2) Registrul cuprinde:
a) denumirea si natura fondului de pensii ocupationale;
b) denumirea, sediul, numarul de ordine in Registrul Comertului, codul unic de inregistrare al administratorului;
c) lista membrilor Consiliului de Administratie al administratorului;
d) denumirea, sediul, numarul de ordine in Registrul Comertului, codul unic de inregistrare al depozitarului;
e) codul autorizatiei fondului de pensii ocupationale, codul avizului administratorului si al depozitarului;
f) alte informatii precizate in normele Comisiei.
(3) Comisia emite norme privind actualizarea informatiilor din Registru.
(2) Raportul contine date despre piata pensiilor ocupationale, o prezentare a modului de aplicare a legislatiei pensiilor ocupationale, o prezentare a activitatilor Comisiei, alte aspecte privind schemele facultative de pensii ocupationale, administratorii si depozitarii, precum si rata medie ponderata de rentabilitate a tuturor fondurilor si ponderea medie a fiecarui fond.
ART.99. - (1) Presedintele, membrii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor si angajatii Comisiei sunt obligati sa pastreze stricta confidentialitate a oricarei informatii obtinute in cursul sau ca urmare a exercitarii functiei sau prerogativelor lor pe perioada exercitarii mandatului, respectiv contractului de munca, precum si pe o perioada de 2 ani de la data incetarii mandatului sau contractului de munca la Comisie.
(2) Fac exceptie de la prevederile alin. (1) situatiile in care informatia este divulgata in exercitiul unei functii sau prerogative legate de activitatea Comisiei sau cand exista o hotarare judecatoreasca in acest sens.
ART.100. - Presedintele Comisiei, membrii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor si personalul de specialitate al Comisiei in timpul activitatii, sunt obligati:
a) sa nu accepte nici un fel de plata, post sau functie, sa nu presteze servicii si sa nu detina actiuni la un administrator, un depozitar, precum si la persoanele afiliate acestora;
b) sa nu detina nici o functie politica eligibila sau sa candideze pentru o astfel de functie;
c) sa nu adere la un fond de pensii ocupationale.
ART.101. - (1) Veniturile bugetului Comisiei se completeaza cu:
a) taxe pentru cereri de autorizare in cuantum de 100.000.000 lei;
b) taxe pentru cereri de avizare in cuantum de 200.000.000 lei
c) taxe lunare platite de administratori in cuantum de 1% din contributiile brute incasate;
(2) In cazul respingerii cererii de avizare sau autorizare, taxa de avizare sau de autorizare nu se restituie.
(3) Taxele prevazute la alin. (1) lit a) - c) sunt suportate de solicitant, iar modul de plata al acestora este stabilit prin normele Comisiei.
(4) Prin proiectul anual al bugetului propriu, Comisia poate modifica nivelul taxelor prevazut la alin.(1) lit.a) si b) in functie de indicele preturilor comunicat de Institutul National de Statistica
5) Pentru nevirarea la termen a taxei prevazute la alin.(1) lit.c, Comisia va calcula majorari de intarziere , in conformitate cu reglementarile in vigoare referitoare la sumele nevirate la termen la bugetul de stat.
ART.102. - (1) In primii 5 ani de la infiintare, Comisia poate colabora cu un consultant cu experienta internationala in supravegherea si administrarea fondurilor de pensii ocupationale.
(2) Comisia stabileste conditiile si criteriile de selectare ale consultantului.
(3) Costurile activitatii de consultanta sunt finantate din bugetul Comisiei.
ART.103. - (1) Un participant sau un fost participant la o schema facultativa de pensii ocupationale poate depune la Comisie o plangere impotriva administratorului sau depozitarului daca considera ca activitatea acestora nu se conformeaza prevederilor legale in vigoare cu privire la schemele facultative de pensii ocupationale.
(2) Plangerile formulate conform prevederilor alin. (1) se adreseaza presedintelui Comisiei.
(3) In termen de 30 zile de la primirea sesizarii, presedintele Comisiei este obligat sa raspunda petentului.
(4) Raspunsul presedintelui Comisiei la plangerea formulata poate fi contestat la instanta judecatoreasca competenta, in conditiile contenciosului administrativ.
Capitolul XVII
FONDUL DE GARANTARE A PENSIILOR OCUPATIONALE
ART.104. - (1) Drepturilor cuvenite participantilor sunt garantate.
(2) In caz de neplata a drepturilor datorate participantilor de catre entitatile implicate, Comisia efectueaza plata acestor drepturi din fondul de garantare, pana la reluarea platilor de catre entitatile implicate.
ART.105. - (1) In termen de pana la un an de la data intrarii in vigoare a prezentei legi, se infiinteaza Fondul de Garantare a Pensiilor Ocupationale, denumit in continuare fond de garantare, in administrarea Comisiei.
(2) Scopul fondului de garantare este acela de a proteja drepturile participantilor castigate in cadrul schemelor facultative de pensii ocupationale.
(3) Fondul de garantare se constituie din cotizatiile administratorilor si se pastreaza in banci comerciale, cu dobanda.
(4) Neindeplinirea obligatiei de plata catre fondul de garantare se poate sanctiona de catre Comisie cu retragerea avizului administratorului.
(5) In vederea recuperarii sumelor cheltuite conform art. 104 alin. (2), Comisia are drept de regres impotriva entitatii care a determinat prejudiciul prin neindeplinirea sau indeplinirea necorespunzatoare a atributiilor.
ART.106. - Reglementarea fondului de garantare este prevazuta in normele Comisiei prin precizarea:
a) modului de constituire, reprezentare, dizolvare;
b) cotizatiei datorate fondului de garantare;
c) modului de administrare;
d) tipurilor de active in care pot fi investite resursele fondului de garantare;
e) modului de efectuare a platilor catre si de la fondul de garantare;
f) recuperarii platilor avansate de fondul de garantare;
g) sanctiunilor pentru neindeplinirea obligatiilor fata de fondul de garantare;
h) altor aspecte legate de buna sa administrare.
ART.107. - (1) In caz de deficit al fondului de garantare, Comisia poate contracta credite pentru acoperirea obligatiilor sale legale.
(2) Sumele depuse in fondul de garantare nu pot fi divizate, retrase sau supuse executiei.
ART.108. - In administrarea fondului de garantare, Comisia:
a) colecteaza cotizatiile administratorilor;
b) inregistreaza cererile de rambursare;
c) efectueaza platile legale catre participanti, in cazul inghetarii platii drepturilor datorate acestora sau a insuficientei pensiilor ocupationalelor fata de nivelul normat;
d) recupereaza sumele avansate, de la entitatile ale caror obligatii de plata au fost achitate de catre fondul de garantare;
e) administreaza activele fondului de garantare;
f) are legitimare procesuala activa, in orice proces impotriva entitatilor implicate, organismelor sau persoanelor aflate intr-o relatie juridica cu acestia, direct sau indirect, pentru obligatiile de plata achitate sau care urmeaza sa fie achitate de catre fondul de garantare.
Capitolul XVIII
SANCTIUNI
ART.109. - (1) Incalcarea prevederilor prezentei legi atrage raspunderea materiala, civila, contraventionala sau penala, dupa caz.
(2) Administratorul, angajatorul sau depozitarul raspund fata de participanti de prejudiciile rezultate din neexecutarea sau executarea necorespunzatoare a obligatiilor care le revin, cu exceptia cazului fortuit sau fortei majore.
(3) Comisia retrage avizul administratorului daca constata:
a) administrarea sau modificarea neautorizata a schemelor facultative de pensii ocupationale;
b) administrarea unui fond de pensii ocupationale neautorizat;
c) furnizarea unui tip de pensie ocupationale neautorizata.
ART.110. - (1) Contraventiile se constata si se aplica de catre Comisie.
(2) Constituie contraventii, daca nu sunt savarsite in astfel de conditii incat, potrivit legii penale, sa constituie infractiuni, urmatoarele fapte:
a) conditionarea incadrarii in munca sau dobandirea calitatii de membru de sindicat de participarea sau continuarea participarii la o schema facultativa de pensii ocupationale prevazute la art. 3 alin. (3);
b) nerespectarea obligatiei administratorului mentionata in art. 5 alin. (3);
c) nerespectarea obligatiei administratorului de informare a participantilor mentionata in art. 8 alin. (3);
d) nerespectarea unui termen din cele prevazute la art. 18 alin. (1), art. 20 alin. (6), art. 38 alin. (1), art. 49 alin. (2), art. 82 alin. (1), art. 84 alin. (1), art. 85 alin. (1) si art. 86;
e) nerespectarea obligatiei administratorului de a furniza informatii Consiliului de Coordonare prevazuta la art. 34 alin. (3);
f) nerespectarea dispozitiilor privind folosirea sintagmei "Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Ocupationale" prevazuta la art. 64 alin. (3);
g) nerespectarea prevederilor art. 69 privind metoda de calcul si de percepere a comisioanelor;
h) nerespectarea prevederilor art. 100 lit. c) privind incompatibilitatea Presedintelui a membrilor Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor si a angajatilor Comisiei de a fi participanti la un fond de pensii ocupationale.
(3) Contraventiile prevazute la alin. (2) se sanctioneaza dupa cum urmeaza:
a) cele prevazute la lit. e) cu amenda de la 5.000.000 lei la 20.000.000 lei;
b) cele prevazute la lit. b), d), g) si h) cu amenda de la 30.000.000 lei la 70.000.000 lei;
c) cele prevazute la lit. a) si f) cu amenda de la 50.000.000 lei la 100.000.000 lei.
d) cele prevazute la lit. c) cu amenda de 1.000.000 lei pentru fiecare act de aderare incheiat.
(4) Contravenientul poate achita pe loc sau in termen de cel mult 48 de ore de la data incheierii procesului verbal, ori dupa caz, de la data comunicarii acestuia, jumatate din minimul amenzii prevazute in prezentul act normativ pentru contraventia savarsita.
(5) Nivelul amenzilor se actualizeaza prin norme ale Comisiei functie de indicele preturilor comunicat de Institutul National de Statistica.
ART.111. - (1) Constituie infractiune si se pedepseste si cu inchisoare de la 3 luni la 3 ani sau cu amenda savarsirea urmatoarelor fapte:
a) functionarea sau modificarea unei scheme facultative de pensii ocupationale neautorizate;
b) administrarea unui fond de pensii ocupationale neautorizat;
c) furnizarea unei pensii ocupationale neautorizate;
d) neexecutarea sau executarea necorespunzatoare a obligatiilor depozitarului.
(2) Nerespectarea unei prevederi din cele prevazute la art. 21 alin. (6), art. 45, art. 46, art. 48, art. 56 alin. (4), art. 66, precum si fapta persoanei care dispune utilizarea in alte scopuri si nevirarea contributiilor retinute de la participanti constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 2 ani sau cu amenda.
(3) Nerespectarea unei prevederi din cele prevazute la art. 79 si art. 80 alin. (1) constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani.
Art.112. - (1) Orice persoana care se considera vatamata intr-un drept al sau de catre o autoritate implicata in administrarea pensiilor ocupationale si plata lor este indreptatita sa se adreseze justitiei, dupa epuizarea cailor administrative de atac, pentru obtinerea recunoasterii dreptului pretins, anularea actului si reparea pagubei.
(2) Litigiile in legatura cu aplicarea prezentei legi si a normelor emise in aplicarea acesteia se solutioneaza de instantele judecatoresti competente din Romania, potrivit legii.
(3) Cererile participantilor indreptate impotriva administratorului, angajatorului sau depozitarului se adreseaza instantei din a carei raza teritoriala isi are domiciliul reclamantul.
ART.113. - (1) In cazul respingerii cererilor de autorizare sau avizare, Comisia informeaza administratorul despre refuz.
(2) Decizia de respingere a cererilor de autorizare sau avizare poate fi atacata la instanta judecatoreasca competenta, in conditiile contenciosului administrativ.
Capitolul XIX
DISPOZITII TRANZITORII SI FINALE
ART. 114. - Comisia va emite norme in aplicarea prezentei legi.
ART.115. - Prevederile prezentei legi se completeaza cu:
a) legislatia privind societatile comerciale;
b) legislatia privind societatea civila particulara fara personalitate juridica;
c) legislatia privind raporturile de munca;
d) legislatia privind asigurarile;
e) legislatia privind activitatea bancara;
f) legislatia privind tranzactionarea valorilor mobiliare;
g) legislatia privind legislatia privind contraventiile;
h) legislatia privind contenciosul administrativ.
